| Уголовная ответственность |
В статьях 174 и 174-1 УК РФ предмет легализации (отмывания) обозначен как "денежные средства или иное имущество".
Ни в ныне действующем Федеральном законе от 10 декабря 2003 года № 173 "О валютном регулировании и валютном контроле", ни в других нормативных актах понятие "денежные средства" не раскрывается. В ранее действовавшем Федеральном Законе от 9 октября 1992 года № 3615 "О валютном регулировании и валютном контроле" под ними понимались наличные и безналичные деньги в любой национальной валюте. Валюта Российской Федерации: а) находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) Центрального Банка Российской Федерации и монеты; б) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях в Российской Федерации; в) средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях за пределами РФ на основании соглашения, заключаемого Правительством РФ и Центральным Банком РФ с соответствующими органами иностранного государства, об использовании на территории данного государства валюты Российской Федерации в качестве законного платежного средства. Иностранная валюта – это: а) денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные знаки; б) средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.